张雨生天天想你写给谁:应收帐款问题
来源:百度文库 编辑:高校问答 时间:2024/10/03 17:58:49
我们是销货方,货款已经收到,对方要求当月开收据给他们,3个月后再开增票,如何作帐?
把它当成是预收订金来处理:
借:现金
贷:预收账款
当开发票时,再做分录:
借:预收账款
贷:主营业务收入
应交税金-应交增值税
1、收到货款时:
借:银行存款
贷:应收帐款
2、三个月后
借:应收账款
贷:主营业务收入
贷:应交税金-应交增值税-销项税
hbq000000 - 经理 四级 8-8 09:04
这个人做的才对
是的啊,应该通过"预收帐款"待开具发票后再冲"预收帐款"啊.
不是"应收帐款"啊
规范做法是收到款项入"预收帐款"待开具发票后再冲"预收帐款"
我也同意上面的