流氓高手key改编16:各位老师,求教我本月应交增值税吗?
来源:百度文库 编辑:高校问答 时间:2024/10/05 11:01:35
内销销项税90万元,进项可抵扣80万元,出口60万元,计算出可退税7.8万元(60*0。13),请问我该交多少增值税本月?谢谢
如果你公司外销售产品的出口税目的税率是17%,那计算如下:
当期应交增值税=90-80+60*4%=12.4万元
含义:销项税-进项税+出口产品进项税额转出
对于适用17%税率、实行“免抵退”的一般纳税人生产企业,以题中现有数据,根据税法的规定:
当期应交增值税 = 90 - (80 - 60 * (17% - 13%)) = 12.40万元
要缴纳增值税10万元,出口退税是单独退的,不能用于抵扣当期应交增值税。
应该交税10万。
同意acco125125的说法